NGƯỜI NHÂN VIÊN KẾ TOÁN CHIẾM ĐOẠT HÀNG TRĂM TỶ ĐỒNG CỦA CÔNG TY TỪNG ĐƯỢC ĐÁNH GIÁ TRUNG THỰC

Ngày 17/1/2023, Công an quận Hàn Giang, thành phố Dương Châu, Giang Tô, Trung Quốc, đã lập hồ sơ điều tra vụ việc một nam kế toán lợi dụng chức vụ để chiếm đoạt số tiền lớn của công ty. Vụ án nhanh chóng được chuyển đến Viện Kiểm sát nhân dân quận Hàn Giang để xem xét và xử lý theo quy định pháp luật Trung Quốc.

Đối tượng bị bắt giữ là anh Thẩm, nhân viên kế toán của một doanh nghiệp địa phương. Trước đó, anh từng được đồng nghiệp nhận xét là người cần mẫn, trung thực. Với lòng tin tưởng đó, ban lãnh đạo công ty giao cho anh Thẩm nhiệm vụ quản lý thiết bị bảo mật ngân hàng và trực tiếp xử lý, kiểm soát các tài khoản liên quan – một vị trí then chốt trong hệ thống tài chính của doanh nghiệp.

Hành trình phạm tội của Thẩm bắt đầu từ năm 2016, khi đối tượng bắt đầu liên lạc với cờ bạc trực tuyến. Chỉ trong thời gian ngắn, toàn bộ khoản tiết kiệm của anh đã bị “bốc hơi” vào các ván cược thua lỗ. Với ý định gỡ gạc, kiếm lời để trả nợ, Thẩm nảy sinh kế hoạch chiếm đoạt tiền từ tài khoản công ty, mong rằng thắng lớn rồi sẽ hoàn trả sau.

Năm 2017, Thẩm chuyển 50.000 NDT từ tài khoản doanh nghiệp sang tài khoản cá nhân để đánh bạc. Tuy nhiên, thay vì gỡ lại được một phần, toàn bộ số tiền này nhanh chóng biến mất. Trong vòng hai tháng tiếp theo, anh sống trong lo lắng nhưng vẫn chưa bị phát hiện. Dần dần, anh trở nên liều lĩnh hơn, thường xuyên chuyển khoản lượng lớn trong tài khoản công ty sang tài khoản cá nhân để phục vụ mục đích cá nhân và chơi bạc trực tuyến.

Trong quá trình này, Thẩm còn dùng thủ đoạn làm giả sổ sách kế toán nhằm che giấu hành vi phạm pháp. Một phần tiền quyết toán của các công trình được chuyển vào tài khoản cá nhân, rồi dùng các chứng từ giả để “bù đắp” khoản thiếu hụt từ các dự án khác. Khi nhận thấy nhiều khoản thanh toán cho các dự án cần thời gian để quyết toán, Thẩm càng liều lĩnh hơn, tự do rút tiền mà không còn dùng các thủ đoạn làm giả sổ sách nữa.

Đến đầu năm 2023, Thẩm nhận ra rằng đã chuyển đi hơn 20 triệu NDT và không còn cách nào để che giấu tình hình. Lo sợ bị phát hiện, anh đã chủ động thú nhận với lãnh đạo công ty về hành vi chiếm đoạt tài sản kéo dài nhiều năm. Ngày 17/1/2023, Thẩm đã đến cơ quan công an đầu thú.

Kết quả điều tra cho thấy, từ tháng 8/2017 đến tháng 1/2023, Thẩm đã lợi dụng chức vụ để chiếm đoạt hơn 27,8 triệu NDT (tương đương 103 tỷ đồng) của công ty. Tính đến thời điểm bị phát hiện, anh mới chỉ hoàn trả hơn 1,8 triệu NDT (hơn 6,7 tỷ đồng).

Trong quá trình giải quyết vụ án, các cơ quan chức năng đã nỗ lực vận động, thuyết phục Thẩm và gia đình khắc phục hậu quả. Cuối cùng, gia đình bị cáo đồng ý bán căn nhà trị giá hơn 2 triệu NDT để bồi thường một phần thiệt hại, cam kết tiếp tục trả nốt số tiền còn lại.

Phiên tòa xét xử sau đó đã tuyên phạt Thẩm 11 năm tù giam về tội chiếm đoạt tài sản do lợi dụng chức vụ, cùng mức phạt tiền 1 triệu NDT. Vụ án để lại bài học cảnh tỉnh về tầm quan trọng của công tác kiểm soát nội bộ và quản lý rủi ro tài chính trong doanh nghiệp Trung Quốc.